Чтобы оформить передачу товара между фирмами следует открыть списки «Передачи товара между фирмами» («Регламентированный учет» - «Продажа между фирмами» - «Передача товара»). Список «Передача товара между фирмами» состоит из двух страниц:
- Страница «Передача товара между фирмами» содержит список готовых документов по продажам
- Страница «К оформлению» показывает информацию о запасах фирмы, проданных от имени другой фирмы, которые следует оформить в качестве межфирменной продажи
Создание нового документа «Передача товара» происходит в случае нажатия на кнопку «Создать передачу товара».
В новый документ автоматически будет включен список товарных позиций, продававшихся от имени другой фирмы. Поле «Отправитель» будет содержать информацию о той фирме, которая является владелицей товара. Поле «Получатель» будет содержать информацию о фирме, продавшей товар, а также которой он передается. Поле «Вид запасов» будет содержать информацию о видах запасов (комиссионные товары, товары), проданных от имени другой фирмы. Дата документа будет равной текущей.
Цену по передаче между фирмами можно внести заранее при помощи документа «Установка цены номенклатуры». Можно использовать любой вид цен из справочника «Виды цен». Выбирая вид цен, следует установить флажок «Применяется при передаче между фирмами». Если программа использует один вид цен при перепродаже, то он автоматически отобразится во время ввода очередного документа передачи. При использовании нескольких видов цен следует выбрать необходимый вид цен из соответствующего поля «Вид цен».
Оформленный документ следует провести, чем фиксируется отгрузка товара.
Оформление передачи товара между фирмами перед его продажей финальному клиенту
Если передача товара оформляется до наступления момента его продажи финальному клиенту, очередной документ по передаче следует оформлять, производя выбор из списка на странице «Передача товара между фирмами».
Во время создания документа следует отметить пункт «Передача перед реализацией» или «Передача в комиссию перед реализацией». Созданный документ под названием «Передача товара» будет содержать вид операции, соответствующий виду создаваемого документа.
В новый документ следует внести список товаров, передаваемых в другую фирму, и соответствующие цены продажи. Заполняя список товаров, можно выбрать те, которые существуют в остатках фирмы-отправителя для передачи их в другую фирму.
Кроме того, существует возможность заполнения списка товаров отрицательными остатками, имеющимися у фирмы-получателя. Последние могут у нее возникнуть лишь тогда, когда торговое предприятие не использует схему «Интеркампани» и фирмам разрешено производить отгрузку товара в минус (не установлен флажок «Контроль остатков фирм» в области настроек параметров учета).
Подготовленные документы передачи товара можно вывести на печать для фирмы-продавца (по форме Торг-12) и для фирмы-получателя (по форме М-15). Документ также позволяет произвести регистрацию счета-фактуры.
Подготовка отчета комиссии между фирмами
Отчет, касающийся комиссии между фирмами, необходимо создавать тогда, когда в момент оформления товарной передачи между фирмами применялась передача товара на комиссию и когда фиксировалась продажа товара, который был передан клиентом на комиссию другой фирме.
Операцию по передаче на комиссию другой фирме можно оформить до факта продажи товара («Комиссионная передача до реализации») или после фиксации продажи товара («Комиссионная передача после реализации»).
Отчет, касающийся комиссии между фирмами, может создавать автоматически на базе сведений о продаже товара, переданного на комиссию другой фирме, или вручную, указывая список комиссионных товаров, подлежащих отчету перед другой фирмой.
Комиссионный отчет между фирмами оформляют из списка «Отчеты комиссии».
Список «Комиссионные отчеты между фирмами» имеет две страницы:
- Страница «Комиссионные отчеты между фирмами» является списком подготовленных комиссионных отчетов при продажах между фирмами
- Страница «К оформлению» предоставляет информацию о запасах фирмы, переданных на комиссию или проданных клиенту. Эта информация позволяет подготовить отчет, касающийся продаж комиссионных товаров, полученных от другой фирмы
При составлении комиссионного отчета между фирмами происходит расчет комиссионного вознаграждения аналогично расчету комиссионного вознаграждения во время оформления «Отчета комитенту о продажах».
В созданном документе произойдет автоматическое заполнение списка комиссионных товаров, проданных другой фирме за период, указанный в списке. Поле «Комитент» должно отражать информацию о фирме, передававшей товары на комиссию. Поле «Комиссионер» - о фирме, продавшей данный товар и отчитывающейся за проданные другой фирме товары. Во время оформления комиссионного отчета используются те же типы цен продаж между фирмами, что и во время подготовки документа по передаче товара между фирмами. Комиссионный отчет должен содержать два типа цен: Цена продажи и Цена комитента. Последняя содержит те значение цен, которые внесены в «Установку цен номенклатуры» по типу цен, указанному в документе. Продажная цена содержит ту цену, по которой производилась комиссионная продажа товара другой фирме с учетом предоставленных наценок и скидок.
Документ «Комиссионный отчет» позволяет зарегистрировать и распечатать Счет-фактуру комитента (на сам товар) и Счет-фактуру комиссионера (на оказанную услугу).
Оформление факта перемещения средств между фирмами
В программе существует возможность по оформлению перемещения денег между расчетными счетами и кассами фирм. Соответствующие документы могут быть оформлены на основе распоряжений на перемещение или без них.
Документы на перемещение средств следует оформлять при необходимости их перемещения. Они также могут быть оформлены как документы по расчетам за переданные в другую фирму товары.
Составленное распоряжение будет указано в календаре платежей. Проанализировав возможность оформления операции, финансист производит согласование распоряжения и подает на утверждение руководителя. Стадии нахождения распоряжения показываются в поле «Статус». Если операции согласования и утверждения не применяются на фирме, то в документе можно сразу выставить статус «Утверждено».
Передача наличных из одной фирмы в другую оформляется с помощью двух документов:
- Расходный ордер кассы одной фирмы
- Приходный ордер кассы другой фирмы
Списание средств со счета одной фирмы и их зачисление на счет другой оформляется с помощью одного документа «Списание безналичных ДС», где указывается вид операции «Перечисление ДС для другой фирмы». Документ в качестве исходящего платежного пересылается в банк, который производит платеж. Эти данные указываются в банковской выписке по счетам разных фирм.
Рассмотрим пошаговое решение гипотетического билета к экзамену Специалист-консультант по версии 11. Надеюсь данное решение поможет вам подготовится к экзамену. Хочу предупредить, я не гарантирую что ответ на данный вопрос 100% правильный и полный, это лишь моё виденье.
Сам билет можно скачать по . Сам текст задания приводится в тексте не будет.
Решение Задачи №1 билета № 1 специалист-консультант Управление торговлей 11
1. Ввод пользователя
В режиме «Конфигуратор» создайте нового пользователя (Администрирование-Пользователи) — «Администратор», присвойте ему «Полные права».
2. Первоначальная настройка базы:
На вкладке «Администрирование»:
- в разделе «Продажи» установите флаг — «Розничные продажи»
- в разделе «Финансы» установите флаги «Использовать передачи товаров между организациями» и «Контролировать остатки товаров организаций»
3. Ввод цен
На вкладке «Маркетинг» создаем 2 элемента справочника «Виды цен»:
- «Закупочная» — установить способ задания цен «Заполнять по данным ИБ», схема компоновки «Цены поступления». Устанавливаем флаг «Использовать при передачи между организациями».
- «Розничная» — устанавливаем флаг «Использовать при продаже клиентам», способ задания цен — «Рассчитывать по другим видам цен», алгоритм расчета — «[Закупочная] * 1.5». Это значит что при установке Закупочной цены, Розничная будет рассчитываться автоматически, как Закупочная + 50%.
4. Ввод НСИ
Вводим начальную нормативно-справочную информацию (НСИ) на соответствующей вкладке:
- вводим в справочник склад — «Розничный. Указываем тип склада — «Розничный магазин», розничный тип цен — созданный нами «Розничная», вариант контроля остатков — «Остатки» (необходимо контролировать приход товара до его продажи):
вводим организации: «Опт» и « «, для них задаем метод оценки себестоимости, систему налогообложения, банковский счет. Для организации «Розница» вводим так же кассу ККМ (с типом автономная ККМ) и кассу организации:
- вводим на этой же вкладке «НСИ» в раздел «Структура предприятия» новые подразделение — «Основное»
- вводим две новых номенклатуры «Лопата», «Грабли» создав предварительно вид номенклатуры — «Товар».
- регистрируем в системе нового партнера и контрагента — «Поставщика садового инвентаря»:
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Обязательно указав у поставщика Тип отношений — Поставщик:
5. Поступление товара
Делаем поступление на организацию Первое. Вкладка Запасы и закупки, пункт Документы поступления:
После проведения поступления, на его основании сделайте Установку цен номенклатуры. Для этого нажмите на документе «Создать на основании» и выберите в меню Установка цен номенклатуры:
6. Передача товара
После того, как товар поступил к организации Опт, необходимо передать его в организацию Розница. Для этого, на вкладке Регламентированный учет зайдите в пункт Передачи и возвраты товаров, где создайте документ с типом «Реализация товаров в другую организацию». Заполните шапку документа, а для заполнения табличной части этого документа удобнее всего использовать специальную команду: Заполнить — Подобрать по остатка товаров у отправителя:
Если указан Вид цен, система автоматически укажет и их. Проведите документ — товар передан другой организации.
7. Создание розничной продажи.
Создать розничную продажу можно разными способами. Я оформлю её с помощью документа Отчет о розничных продажах (вкладка Продажи):
8. Демонстрация работы функционала:
Отчет Анализ расхода товаров показывает сколько было реализовано товаров внутри организации и сколько было реализовано в розницу:
Отчеты, которые могут понадобиться при решении билета
- Остатки товаров на складах
- Остатки товаров организации
- Движения товаров организаций
- Движения товаров по складам
- Анализ поступлений товаров
- Анализ себестоимости товаров
- Продажи между организациями
- Ведомость по товарам организаций в ценах номенклатуры
Вопросы, которые может задать преподаватель
1. Назовите отличия между «оптом» и «розницей»
Самое главное отличие, методологическое, что при розничной продаже, как правило, покупатель «обезличен», то есть продажа введется без учета покупателей. Выдача товаров покупателю происходить одновременно с приемом денежных средств от покупателя.
2. Продемонстрируйте отчет, в котором видно что передача товаров состоялась до его продажи
Берём практически любой отчет, указанный выше, указываем дополнительную группировку по регистратору. Например, Анализ расходов товаров:
Нередко единый торговый холдинг включает в себя несколько официально зарегистрированных компаний – юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Данная схема может применяться в целях оптимизации налогообложения, либо для диверсификации бизнеса (когда деятельность разных направлений ведется разными компаниями).
В такой ситуации обычно возникает необходимость передать какие-либо товары «внутри» предприятия, от одной организации к другой. Программа «1С:Управление торговлей 8» (ред. 11.3) позволяет отразить передачу товаров между организациями как вручную с помощью определенных документов, так и автоматизированным способом («Интеркампани»).
Особенности внутренней передачи товаров
При фиксации передачи товаров между «своими» организациями важно соблюдать следующие ключевые моменты.
- Внутреннее товародвижение не должно влиять на итоговый финансовый результат группы компаний; в рамках передачи не должна образовываться прибыль. С этой целью для отражения внутренней передачи используется специальный документ 1С – «Передача товаров между организациями».
Передачу товаров между организациями нельзя регистрировать в 1С с помощью обычных документов купли-продажи («Поступление товаров и услуг» и «Реализацию товаров и услуг»).
- Часто требуется, чтобы товары, принадлежащие одной организации, были доступны для продажи через другую организацию. В 1С данная задача решается с помощью схемы «Интеркампани», при этом внутренняя передача товаров оформляется автоматически по итогам месяца.
Настройки для передачи товаров
Для осуществления внутренней передачи товаров в информационной базе 1С должны быть включены определенные функции.
- Многофирменный учет. В настройках предприятия должен стоять флаг «Несколько организаций». (Если многофирменный учет отключен, передача товаров между организациями неактуальна).
НСИ и администрирование / Настройка НСИ и разделов / Предприятие
- Передача товаров между организациями. Включение непосредственной возможности передачи.
- Контроль остатков по организациям. Эта функция необходима для применения схемы «Интеркампани».
Флаги для включения передачи товаров и контроля остатков по организациям доступны в настройках финансового результата и контроллинга, в группе «Учет товаров».
НСИ и администрирование / Настройка НСИ и разделов / Финансовый результат и контроллинг
Флаг «Контролировать товары организаций при отмене приходов» предназначен для включения более детального контроля. Эта настройка не влияет на функцию передачи товаров.
Цены для передачи товаров
Если предприятие осуществляет передачу товаров между своими организациями, в 1С необходимо создать новый вид цен, который будет использоваться при передаче, так называемые трансфертные цены. Для этого следует перейти в справочник видов цен.
CRM и маркетинг / Настройки и справочники / Виды цен
При создании вида цен в форме необходимо отметить «Использовать: При передаче между организациями». Остальные настройки вида цен могут быть любыми (в примере: цена в рублях, включает НДС, задается наценкой 5% на плановую себестоимость).
После того как настройки вида цен сохранены, расчет и установка трансфертной цены на товары выполняется обычным способом через рабочее место «Цены (прайс-лист)».
CRM и маркетинг / Цены и скидки / Цены (прайс-лист)
Просмотр остатков товаров по организациям
В часто использующихся отчетах 1С по товарам («Ведомость по товарам на складах», «Остатки и доступность товаров») нет возможности видеть остатки товаров в разрезе организаций. Для этого предназначен специальный отчет «Ведомость по товарам организаций», где отображается как склад, так и организация, которой принадлежат товары.
Финансовый результат и контроллинг / Отчеты по финансовому результату / Ведомость по товарам организаций
Торговые предприятия часто сталкиваются с необходимостью изменения места хранения товаров или иных материально-производственных запасов. Например, товар оприходован на оптовый склад, но какую-то его часть собрались продать через розницу. Для проведения этого необходимо осуществить внутреннее перемещение.
Рассмотрим подробно, как сделать перемещение товаров в 1С:Бухгалтерии 8.3.
Пошаговая инструкция, отражающая перемещение товаров по складам, может состоять из следующих шагов:
- Проверка наличия товаров на складе-отправителе;
- Выбор склада-получателя;
- Оформление документа «Перемещение товаров»;
- Проверка формирования проводок;
- Печать сопроводительных документов;
- Проверка остатков складскими отчетами.
1 шаг – Проверяем наличие товаров на складе-отправителе
Формируем отчет «Остатки товаров», который доступен через полный интерфейс, раздел «Склад»–«Отчеты».
В настройках отчета укажем организацию, по которой хотим видеть остатки товаров, и дату, на которую необходимо сформировать остатки.
В предложенном отчете имеется два склада – сырья и кондитерской продукции. При этом склад сырья – оптовый, а склад кондитерской продукции – розничный. По общему правилу в конфигурациях 1С с розничных складов можно производить как оптовую, так и розничную продажу; в то время как с оптовых складов можно производить только оптовую продажу. Если товар поступил и находится на оптовом складе, а его нужно реализовать в розницу, то потребуется перемещение товаров между складами.
2 шаг – Выбираем склад-получатель для перемещения
Необходимо переместить некоторые товары с основного склада сырья на склад кондитерской продукции. Таким образом, склад-отправитель – это основной склад сырья, а склад-получатель – склад кондитерской продукции. Следуем далее по нашему плану.
3 шаг – Оформляем перемещение товаров
Документ «Перемещение товаров» доступен через полный интерфейс, раздел «Склад»–«Склад».
При создании нового документа перемещения товаров необходимо заполнить:
- Организацию;
- Склад-отправитель;
- Склад-получатель;
- Табличную часть с указанием номенклатуры удобнее заполнять кнопкой «Подбор».
После нажатия кнопки «Подбор» в открывшемся окне имеем перечень номенклатуры по остаткам склада-отправителя, выбираем нужные нам для перемещения позиции и указываем перемещаемое количество. Подобранные товары предварительно попадают в нижнюю часть окна подбора, а затем одновременно могут быть перенесены в документ по кнопке «Перенести в документ».
После подбора в документ номенклатуры, в документе перемещения товаров отображаются счета отправителя и счета получателя. Счета определяются автоматически по данным регистра сведений «Счета учета номенклатуры», установленные в Системе.
Шаг 4 – Проверяем формирование проводок
Перемещение товаров со склада на склад считается полностью оформленным только после проведения документа перемещения. Проведем документ и проверим, какие проводки были сформированы в результате проведения.
Анализируя проводки, убеждаемся, что товары, продукция и материалы были перемещены с основного склада материалов на склад кондитерских изделий.
Шаг 5 – Печатаем сопроводительные документы
Складские операции должны подтверждаться документально, что требует наличия распечатанных и подписанных со стороны обоих складов документов на перемещение. Как правило, такими документами являются унифицированные формы ТОРГ-13 «Накладная на внутреннее перемещение». Форма доступна из проведенного документа «Перемещение товаров» по кнопке «Печать».
После выбора нужной формы для печати она отображается на экране в заполненном виде.
Шаг 6 – Проверяем остатки складскими отчетами
На последнем шаге убеждаемся, что состояние остатков на складах изменилось после того, как мы осуществили перемещение товаров между складами. Для этого формируем уже известный отчет «Остатки товаров», который подтверждает, что товары с одного склада перемещены на другой.
Для удобства анализа в Системе предусмотрен отчет «Контроль отрицательных остатков», который доступен по аналогии с остатками товаров.
Если отрицательные остатки в Системе имеют место, то отчет будет заполнен. Если отрицательных остатков в Системе нет, то результат заполнения – пустой отчет.
Документ "Передача товаров промеж организациями"
Документ "Передача товаров промеж организациями" используется для регистрирования передач товаров промеж организациями.
В документе выбирается информация о тех организациях, промеж которыми требуется зарегистрировать передачу товаров и место хранения, с которого надо списать товар одной организации и принять товар иной организации. После определения организации на панели "Дополнительно" заносится информация о применяемом способе налогового обложения ("Налогообложение"). Метод налогового обложения заносится в соответвии с той системой налогового обложения, которая используется для организации-отправителя.
Реализованы такие случаи регистрирования передачи товаров промеж организациями, которые определяют видом операции ("Операция"), выставленном в документе.
* Передача до реализации. Товар одной организации будет отдан иной организации на условиях купли-продажи. Потребность в регистрации такой операции имеет возможность появиться в ситуации перерегистрации, когда остатки товаров одной организации нужно перенести на иную организацию.
* Передача после реализации. Организация продала товар иной организации, требуется зарегистрировать операцию перепродажи товаров промеж организациями по случаю продажи товаров иной организации.
Перечень товаров, которые будут переданы промеж организациями, имеет возможность быть занесен руками либо автоматом с помощью кнопки "Заполнить". Реализованы разные случаи ввода нижней таблице документа в зависимости от вида оформляемой операции передачи товаров промеж организациями. При автоматизированном занесении применяются данные об остатках, вычисленные на дату создания документа.
* Передача до реализации. В нижнюю таблицу допустимо выбрать товары, которые имеются на заданном в документе складе у организации-отправителя ("Выбрать по остаткам товаров у отправителя"). Случай ввода "Выбрать по отрицательным остаткам у получателя" применяется когда на предприятии не проверяются остатки товаров предприятий и товары допустимо продать от имени произвольный организации
* Передача после реализации. Занесение табличной части допустимо лишь когда на предприятии настроена методика интеркампани промеж организациями ("Продажа") и отображены продажи товаров иной организации. Нижняя таблица заносится теми товарами организации- отправителя, которые были проданы от имени организации -получателя ("Заполнить по остаткам к передаче").
В документе регистрируется информация о ценах, по которым товар будет отдан промеж организациями. Цены вводятся согласно с зарегистрированными ценами по тому виду цен, который определен в документе
(страница "Дополнительно"). Применяются лишь те виды цен, у которых выставлен флажок "Использовать при передаче промеж организациями". Если на предприятии задан лишь один такой вид цен, то он будет автоматом занесен в документе. Если для расчета промеж организациями задано много видов цен, то требуется указать нужный вид цен в документе. Для автоматизированного ввода цен на товары в соответствии с зарегистрированными ценами заданного вида применяется кнопка "Заполнить - Заполнить цены по виду цен". Если товары промеж организациями вводятся по различным видам цен, то для ввода применяется случай ввода "Заполнить цены выделенных строчек по виду цен".
Обратите внимание. В перечне видов цен, отображаются лишь те цены, у которых флажок учета НДС совпадает с флагом, заданном в документе на панели "Дополнительно" - "Цены включают НДС".
По документу имеет возможность быть зарегистрирован и распечатан счет-фактура о продаже товаров организации-отправителя.
Счета-фактура создается при кликании на кнопку "Заполнить счет-фактуру". Релизована печать документов: документа отпуска товаров от имени организации -отправителя (Торг-12) и документа поставки товаров в организацию-получатель (М-15).
